¿Qué es MT940 (Formatos SWIFT)?
El MT940 es un archivo de texto plano estructurado bajo reglas rígidas que permite la interoperabilidad de datos bancarios transfronterizos. Es emitido típicamente por los bancos comerciales al cierre de cada jornada operativa para informar a sus clientes corporativos sobre la totalidad de los movimientos ocurridos en sus cuentas. El archivo se organiza mediante etiquetas numéricas de dos dígitos precedidas por dos puntos (por ejemplo, :61: para líneas de movimiento o :86: para información complementaria). Al empaquetar de forma idéntica datos como el saldo inicial, la fecha de valorización, el monto cargado o abonado, la referencia de la transferencia y el saldo final, los sistemas informáticos de tesorería y los ERPs pueden procesar miles de transacciones de manera automatizada, eliminando el ingreso manual de cartolas bancarias.
Ejemplo:
Un software de tesorería corporativa importa un archivo .sta estructurado en formato MT940 para cuadrar de manera automática el flujo de caja diario de la empresa.
Consejos de aplicación
Al configurar el módulo de conciliación bancaria en tu ERP, parametriza los lectores automáticos de la etiqueta :86: (Información al Cliente) para que reconozcan patrones específicos como el RUT del deudor o el número de factura, acelerando el proceso de emparejamiento (matching) de cobros.Diferencias relevantes
El MT940 es un informe de fin de día (Customer Statement) que detalla de forma histórica la totalidad de los movimientos consolidados de una jornada, mientras que el formato MT942 es un informe de saldos y movimientos intra-diario (Interim Transaction Report) que se envía de forma recurrente durante el día para monitorear la liquidez en tiempo real.Normativas asociadas
Estándar de Mensajería SWIFT (Category 9: Cash Management and Status): El MT940 (Customer Statement Message) es el formato de mensaje estándar internacional desarrollado por SWIFT para la transmisión electrónica de datos de extractos bancarios. Es un archivo de texto plano estructurado en bloques y etiquetas estandarizadas (como :61: para líneas de movimiento y :86: para información complementaria del pago). Su función principal es permitir que los bancos envíen de manera automatizada a sus clientes corporativos el detalle consolidado de los saldos (inicial y final) y todos los movimientos (cargos y abonos) ocurridos en sus cuentas corrientes al cierre de cada jornada. capítulo III.B.2 del Compendio de Normas Financieras (CNF) del Banco Central de Chile: Regula la interoperabilidad y los estándares informáticos de los sistemas de pago de alto valor y corresponsalía internacional en el país. Esta normativa obliga a los bancos comerciales chilenos a mantener canales de comunicación electrónica compatibles con las redes globales, utilizando la mensajería SWIFT (incluyendo el MT940) para garantizar que las empresas locales e internacionales puedan realizar la conciliación bancaria automatizada de sus flujos transaccionales transfronterizos sin fricciones técnicas.Preguntas frecuentes
¿Cuáles son las etiquetas (tags) más importantes de un archivo MT940 y qué significan?
Las etiquetas fundamentales son: :20: Referencia de la transacción. :25: Identificación de la cuenta bancaria (IBAN o número de cuenta). :60F: Saldo inicial disponible (Forward Opening Balance). :61: Línea de declaración (monto, fecha, tipo de movimiento crédito/débito). :86: Información complementaria para el cliente (detalles de la transferencia). :62F: Saldo final registrado (Forward Closing Balance).
¿Qué impacto tiene la norma ISO 20022 sobre el formato tradicional MT940?
La norma ISO 20022 está desplazando gradualmente a los formatos tradicionales "MT" (Legacy SWIFT). El mensaje MT940 está siendo reemplazado a nivel internacional por el formato camt.053 (un archivo XML enriquecido), el cual permite transportar una cantidad significativamente mayor de metadatos estructurados para la conciliación sin las restricciones de caracteres que tiene el MT940.
¿Es necesario estar conectado físicamente a una terminal SWIFT para recibir un archivo MT940?
No necesariamente. Aunque las grandes corporaciones se conectan directamente a la red SWIFT (mediante canales formales), los bancos comerciales ofrecen a las medianas empresas la opción de descargar el archivo MT940 en formato de texto plano (.txt o .sta) directamente desde sus portales de banca en línea para que luego pueda ser subido manualmente a sus sistemas contables locales.
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